ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ 2/2005

Управление в социально экономических системах

Л.В. Жуковская

Предложен метод исследования риска в банковских операциях, показана возможность применения принципа минимаксного сожаления для его почисленной оценки. Приведен алгоритм нахождения гарантированного по риску решения, при котором риск будет наименьшим из всех рассматриваемых рисков.

ВВЕДЕНИЕ

В банковских системах риск – обычное явление, ибо чтобы получить хорошую прибыль нужно рисковать. Управление риском – один из ключевых факторов, определяющих деятельность банка. Большинство банков получают существенную часть своих доходов от кредитной и инвестиционной деятельности. Главная задача заключается в том, чтобы оценить риск невозврата кредитов клиентами. На “содержательном уровне”, кредитный риск определяется как “риск того, что партнер по финансовой сделке окажется неспособным выполнить условия контракта и держатель актива понесет финансовые потери” [1].

Кредитный риск присутствует как во всех балансовых активах, которыми владеет банк, так и в забалансовых операциях, в которых банк участвует (деятельность на денежном рынке инвестиций, финансирование торговли, кредитные операции и различные операции, осуществляемые за комиссию).

Риск потенциальных убытков распространяется также на предоставление обязательств и гарантий, на акцептирование и операции с ценными бумагами, а также на различные виды деятельности на рынке капиталов: обмен валют, заключение фьючерсных контрактов, выпуск ценных бумаг, операции с драгоценными металлами.

При кредитовании учитываются следующие факторы возникновения риска:

· невозврат кредитов при оценке кредитных заявок;

· невозврат кредитов при контроле за кредитами в заданное время;

· взыскание кредита в случае его невозврата путем обеспечений.

Немаловажную роль здесь играет и мошенничество, которое можно подразделить на:

· мошенничество наемных работников;

· сетевое мошенничество;

· мошенничество по правительственным ссудам;

· мошенничество по кредитным картам;

· мошенничество по счетам за услуги (медицинские, коммунальные и т. п.);

· мошенничество “белых воротничков”;

· уклонение от уплаты налогов и др.

Ущерб от мошенничества возрастает в тяжелые экономические периоды, в периоды финансовых затруднений и слияния фирм, во время существования рискованных проектов.

Вообще, понятие “риск” в бизнесе определяется неоднозначно и часто зависит от контекста его употребления:

– с точки зрения получения будущих доходов или наступления иных последствий от принятия того или иного решения, под риском понимают колеблемость или неоднозначную определенность доходов или иных полезных результатов бизнеса под влиянием только одного выделенного фактора – так называемый факторный риск;

– под риском понимают меру опасности; при этом измерение риска опирается на анализ ситуации риска, в условиях которой принимается рисковое решение;

– под риском можно понимать разницу между доходом, который можно получить, обладая конкретной информацией о точном будущем состоянии экономики, и доходом, который получен без этой информации, т. е. размер риска – это размер платы за отсутствие информации о состоянии экономики.

В ситуации риска, например, когда каждому финансовому инструменту соответствует не единственное значение дохода, а определенное распределение этих доходов и, соответственно, шансов их получения, это распределение осуществляется по будущим состояниям экономики или окружающей предпринимательской среды. Неопределенность здесь связана с тем, что неизвестно, какое именно состояние экономики наступит.

Под мерой риска понимают числовую оценку будущих доходов с учетом шансов их получения, которая учитывает отклонения как в сторону сокращения доходов, так и в сторону их повышения, т. е. под мерой риска понимается мера изменчивости будущих доходов или иных результатов бизнеса, определяемых конкретным фактором или группой факторов.

Например, кредитоспособность компании невозможно определить без учета уровня рискованности ее операций. При оценке предметных заявок проводится анализ бизнес-риска и обращается внимание на следующие факторы появления риска:

· внешняя среда;

· качество управления;

· характер взаимоотношений с клиентом;

· характеристики кредита (детали операции, цена кредита, обеспечение и т. д.).

Обозначим множество данных факторов через Y = {1,…, n}. Множество кредитных заявок от клиентов – через X = {1,…, m}. В роли ЛПР (лица, принимающего решение) выступает банк, точнее, сотрудник кредитного отдела банка, который и должен представить как уровень потенциальных убытков, так и рекомендации относительно принятия или отказа от кредитования клиента.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В этой работе мы лишь коснулись вопроса риска в банковских операциях и показали возможность применения здесь принципа минимаксного сожаления. Возможны и другие подходы к определению банковских рисков. Заметим, что теоретическим основам риска в многокритериальных и игровых задачах посвящены исследования автора [3 – 5].

1. Соложенцев В.Д., Карев В.В., Соложенцев В.Е. Логико-вероятностная оценка банковских рисков и мошенничеств в бизнесе. – СПб.: Политехника, 1996.

2. Savage L. Y. The theory of statistical decision//J. American Statistic Association. – 1951. – № 46. – P. 55 – 67.

3. Жуковский В.И., Жуковская Л.В. Риск в многокритериальных и конфликтных системах при неопределенности. – М.: Едиториал УРСС, 2004.

4.  Жуковская Л.В. Математические основы риска в многокритериальных задачах. – М.: РосЗИТЛП, 2001.

5.  Жуковская Л.В. Математические основы риска в игровых системах. – М.: РосЗИТЛП, 2002.

( (495) 334-90-09